小林和小张是莫逆之交，两人是大学同班同学，所学相同、兴趣相仿，毕业后都进入信息产业担任工程师。近年累积的任务经验，让两人在任务职务和薪资收入上都有相当程度的成长。不过小林跟小张最近不约而同出现相同的疑惑，就是虽然两个人的收入逐年成长，但是手中拥有的财富好像没有什么增加。

　　几个月前两人相约参加了一场理财规划帮助会，对于帮助会中谈到「节流才是理财规划最能有效掌握的第一步，而记帐就是达成节流目标最重要的作法」的概念印象深刻并颇为认同，于是两人互相勉励，要开端养成记帐习惯，并且交换心得，看看双方通过记帐能够各自感受到什么样的好处。

　　几个月下来，小林发现要持续记帐还真不是件容易的事，常常记了几天之后就会忘了两三天没记，等想到要回过头去补记帐，却又想不起来花了些什么钱。 结果就这样有一搭没一搭地记了几个月的帐。小张则面临另一种问题，他持之以恒记了几个月完整的帐，问题是帐虽然记了，却没辙儿从记帐的属性来要求自己节省开支，结果是知道自己花了多少钱，但仍然没有达到节流的效果。面对这样的问题，小林和小张再次回过头来寻求理财规划顾问的协助，想要了解问题出在哪里。

　　从小林和小张的实例可以得知，大多数人理财行为上的通病之一就是不愿意牺牲眼前消费的快乐，去换取遥远说不准的幸福。坦白说，面对开支持续记帐是件既麻烦又痛苦的事，进而还要从中缩减自己的消费更是违反人性而不愿意做的事。

　　理性告诉我们，如果真想克服人性弱点，我们必须清楚知道现在不做未来下场会有多惨，理财规划正是解决此一疑问最好的水晶球。因为通过理财规划的过程，能帮助我们将现在与未来作一个清晰的链接，让我们看到现在牺牲的快乐能够在未来换取的成果，使原本我们以为遥远说不准的幸福变成具体可实现的目标，当我们很清楚未来的成果值得现在付出，当然就有了运行的动力。

　　节省开支是很简单的观念，记帐也是很容易的小事，但若是缺乏理财规划顾问从旁专业引导，「知其然而不知其所以然」，即使是简单小事，也很难做好。小林和小张在理财规划顾问协助，厘清长期生涯规划中能为他们带来快乐的理财目标，以及为了达成目标在现阶段所必须做的收支调整，立刻如拨云见日一般，清楚知道通过记帐来控制收支的目的及功效何在，不但不再视记帐为苦差事，更会利用记帐来帮助自己有效做好收支管理。

　　(作者是弘利证券投资谘询公司总经理)