文/傅豪

　　刘生，31岁，现为某民营企业董事会秘书，公司高管成员，月收入约为1.8万元。刘生妻子28岁，也在公司担任销售部门副总，月收入约为1万元。刘生夫妇在商界拼搏多年，算得上高层新贵。两人结婚两年，已买车买房，但家庭支出较大，房贷加养车约需6000元/月，其他支出主要在日常用品和社会交际(约8000元/月)，月总支出约1.4万元。目前，刘生夫妇有存款30万元。另外，夫妻双方父母年纪都在60岁左右，有社保，身体状况还不错，刘生夫妇每年给予1万多元的赡养费。

　　刘生表示，目前夫妇两人除了单位社保外，无其他保险，过一两年也计划生小孩。同时，父母年龄逐渐增加，是否应给他们购买保险，以备生病时使用。通胀背景下，闲置资金存在银行不合适，但妻子不愿参与风险过大的，希望以稳健的方式进行规划。

　　家庭财务状况分析

　　先从刘生夫妇的家庭财务状况着手，分析资产负债情况和收入支出情况。

　　家庭资产状况分析

　　表1 刘生家庭资产负债

　　家庭资产

　　金额/万元

　　占比(%)

　　家庭负债

　　金额/万元

　　占比(%)

　　现金、活期及定期储蓄

　　30

　　15.6

　　房屋贷款

　　90

　　100

　　自用房产

　　150

　　78.1

　　其他

　　0

　　0

　　等其他资产

　　12

　　6.3

　　合计

　　192

　　100

　　合计

　　90

　　100

　　家庭净资产

　　102万元

　　表1为刘先生家庭的资产负债表，家庭总资产为192万元，由于已还贷几年，家庭房贷还剩下90万元，家庭净资产(总资产减去总负债)为102万元。计算可知，刘先生家庭总负债占总资产的比例为46.9%(低于50%的警戒水平)，家庭净资产占比为53.12%，均说明刘先生家庭目前的资产负债状况较为稳健，即使在经济不景气时也有能力偿还债务。

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