案例

　　刘娜，29岁，职位为行政专员，身体状况良好，希望能在50岁退休。爱人， 30岁，教师，身体健康。儿子， 2岁。刘娜年收入3.2万元，丈夫年收入7.2万元，年支出3.4万元。目前没有任何现金及活期存款，金融资产股票市值1.2万元，一套自住房产，市值40万元。夫妻均有基本社会保险，刘娜还花了100元购买了一份意外险。

　　理财目标：

　　1. 全家每年两次旅游计划，费用大概在5000元。

　　2.2012年购买一辆10万元的。

　　3.10年后每月给双方父母各1000元的养赡养费用。

　　4.儿子明年准备上幼儿园，学费估计每年1万元。

　　5.每年家庭购买保险保费1万元左右。

　　刘娜的家庭财务状况见表1和表2。

　　财务状况分析

　　


　　刘娜的家庭与事业正处于成长期，夫妇二人的工作比较稳定，没有任何负债，总体财务状况比较良好。家庭年度总收入有10.4万元，除去3.41万元的开支后还结6.99万元，结余比率为67.21%，远远高于30%的平均值，看得出比较注重节约。但家庭没有任何现金和活期存款，存在着很大的流动性风险，在家庭需要应急资金的时候将会导致财务陷入困境，因此需要保留足够的应急资金。投资性的金融资产只占到家庭总资产的很小一部分，这将直接影响到家庭净资产的增长速度，应当提高这部分的投资比重，以使资产保值增值。